Złożenie zeznania podatkowego w Niemczech, w tamtejszym urzędzie skarbowym (Finanzamt), jest obowiązkowe dla wszystkich tych, którzy pracowali w tym kraju przez sześć miesięcy bądź dłużej w przeciągu ostatniego roku. Reszta osób rozlicza się w polskim urzędzie skarbowym. Co warto wiedzieć na temat obowiązku rozliczania podatku w Niemczech? Jakie formalności obowiązują osoby, które pracowały u naszych zachodnich sąsiadów dłużej niż pół roku? Kiedy trzeba się rozliczyć z podatku w Niemczech i kiedy można oczekiwać zwrotu podatku, który zasili nasz budżet?
1. Pracowałeś w Niemczech - co musisz wiedzieć?
2. Obowiązek rozliczenia podatku - kiedy występuje?
3. Rozliczenie podatku z Niemiec - jak wypełnić zeznanie podatkowe?
4. Formalności związane z wypełnianiem deklaracji podatkowej - jak przebiega rozliczenie podatku dochodowego?
5. Rozliczenia podatku dochodowego - co należy wiedzieć?
6. Zwrot podatku z Niemiec - kiedy następuje, jakiej kwoty można się spodziewać?
7. Gdzie zwrócić się o pomoc przy rozliczeniu z niemieckim urzędem skarbowym?
Praca pracy nierówna. Jeżeli pracowałeś w Niemczech przez krótki okres i nigdy wcześniej nie rozliczałeś podatku w Niemczech, najpewniej cały Twój obowiązek podatkowy jest w Polsce. To z polskim urzędem musisz się rozliczyć i całość procesu będzie miała miejsce właśnie w Polsce. Z kolei niemiecki urząd skarbowy (powszechnie znany, jako Finanzamt) będzie nam potrzebny na przykład w momencie, w którym przyznano nam 3 lub 6 klasę podatkową, nadano nam tzw. Steuernummer lub pobieraliśmy świadczenia z tego Państwa. Wtedy musimy rozliczyć się także w Niemczech.
Nieograniczony obowiązek podatkowy występuje wtedy, gdy masz status rezydenta w danym kraju. Można by powiedzieć, że status ten ma wady, ale prawda jest taka, że ma również sporo zalet takich, jak możliwość korzystania z przywilejów podatkowych. Jakich? Będąc rezydentem podatkowym w Niemczech ma się prawo rozliczyć wspólnie z małżonkiem (podwojona zostaje wtedy kwota wolna od podatku). Poza tym ma się także przywilej odliczenia dodakowych kosztów zjazdów do Polski czy uwzględnienia ulgi dla osoób samotnie wychowujących dzieci.
Tak samo jak w Polsce, w Niemczech także istnieją różne sposoby na wypełnienie zeznania podatkowego. Można to zrobić zarówno w sposób tradycyjny, poprzez wypełnienie odpowiedniego druku, który następnie wyśle się do Finanzamt, ale można również deklarację podatkową wypełnić przez internet, przez oficjalną stronę niemieckiego urzędu skarbowego a także system ELSTER. W ten sposób rozliczony podatek dochodowy trafi do rąk urzędników i dzięki temu, być może, dostaniesz zwrot podatku, o ile ci się należy.
Jakie formalności są związane z wypełnianiem deklaracji podatkowej? W jaki sposób przebiega rozliczenie podatku dochodowego w Niemczech? Przede wszystkim musisz posiadać odpowiednie dokumenty, które złożysz w niemieckim urzędzie skarbowym. Takimi dokumentami są Lohnsteuerbescheinigung czyli zaświadczenie podatkowe oraz Lohnsteuerkarte czyli karta podatkowa. Trzeba także pamiętać, że istnieje termin rozliczenia podatku - najczęściej przypada on na 31 lipca. Do tego dnia trzeba rozliczyć się z podatku w Niemczech. Ma się więc nieco więcej czasu niż w Polsce.
Okres podatkowy, który ulega rozliczeniu zaczyna się 1 stycznia a kończy na 31 grudnia. Rozliczyć się można z podatku w teorii do czterech lat następujących po danym roku (jeżeli nie ma się obowiązku rozliczenia). Jednak w każdym roku, osoby od których wymaga się złożenia deklaracji, mają czas na złożenie dokumentów wyłącznie do dnia 31 lipca. Warto mieć świadomość, że w niemieckich zeznaniach podaje się klasę oraz określa stawkę podatkową. Istnieje aż 6 klas podatkowych oraz kwota wolna od podatku, która wynosi 10908 euro za 2023 rok. Od tej kwoty obowiązuje standardowa, 14% stawka podatku i zwiększa się wraz z uzyskanym dochodem. Maksymalny podatek wynosić może aż 45%.
Jedną z najistotniejszych kwestii, która interesuje ludzi (nie tylko Polaków) jest to, kiedy następuje zwrot podatku z Niemiec? Kiedy można spodziewać się miłej niespodzianki na swoim koncie bankowym? W Niemczech czas potrzebny na zwrot podatku jest znacznie dłuższy niż w Polsce. W naszym kraju całość trwa przeważnie do 45 dni z kolei u naszych zachodnich sąsiadów cały proces trwa minimalnie 3 miesiące ale może też wydłużyć się i do pół roku!
Jeżeli masz problemy z rozliczeniem podatku dochodowego w Niemczech i potrzebujesz pomocy, to warto jej poszukać przez internet. Dzięki temu będziesz mieć pewność, że wszystkie dokumenty będą w odpowiedni sposób wypełnione a ty sam dostaniesz zwrot podatku do swojej kieszeni. Jakie firmy są godne zaufania? Warto sprawdzić chociażby stronę https://www.timetax.pl/zwrot-podatku-z-niemiec/. Tam znajdziesz wszystkie niezbędne informacje.
